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在今天的视频中，我将向您展示那些一直隐藏在视线之中的免税退休收入策略，以及为什么这些策略不需要罗斯IRA或罗斯转换，甚至不需要任何特殊的账户类型，并且可以产生美国国税局永远不会在您的纳税申报单上看到的收入。通过与那些认为免税退休收入只能来自罗斯账户的客户合作，我发现大多数退休人员都拥有多种看不见的收入来源，只是他们从未被教导过如何正确使用它们。然后，将这些来源与标准扣除额和资本利得税率相结合，可以产生相当可观的收入，每年可能在4万至8万美元之间，同时几乎不产生或不产生任何联邦所得税，这正是我今天制作这个视频的原因，以向您展示这些来源是什么，它们如何协同工作，以及为什么您可能已经拥有大部分要素而没有意识到。如果您是本频道的新成员，我是您谦逊的主持人，本·布兰特。我是一名财务顾问，拥有近20年的经验，我想帮助您让退休生活更加美好。所以，让我们从税法中一个最强大、最被忽视的免税收入工具开始。最好的消息是，您已经可以使用它了。那就是标准扣除额。现在，以前它只是税法中另一个枯燥的部分，在2017年作为《减税与就业法案》（TCJA）的一部分被大幅扩大，基本上翻了一番。它将您的扣除额从单身申报者的6,350美元提高到12,000美元，将已婚联合申报者的12,700美元提高到24,000美元。现在，快进几年，到2026年，已婚联合申报者的标准扣除额将为32,200美元。如果您和您的配偶都年满65岁或以上，您还可以额外获得3,200美元。仅此一项就为一对退休夫妇提供了35,400美元的免税收入空间。如果您是单身，则减半。但情况还会更好。对于2025年至2028年的纳税年度，我应该告诉您，这是一项临时规定，目前计划于2028年到期，除非国会延长。对于65岁及以上的纳税人，有一项新的老年人额外扣除额，每人最高可达6,000美元。因此，对于符合条件的已婚夫妇双方来说，这将额外增加12,000美元。同样，如果您是单身，则减半。现在，我还需要提到，如果您的收入过高，您将开始失去一部分，但今天我们保持简单。所以，当您将所有这些加在一起时，我们就有了一个超大的标准扣除额。我们有老年人附加扣除额，还有一个新的老年人额外扣除额。在2026年，一对65岁以上的已婚夫妇拥有大约47,400美元的免税收入空间，在任何一美元触及最低联邦税率之前，这些空间就已经在那里等待被使用。再次强调，在2027年规则变更之前，一对夫妇的收入是12,700美元。现在，对于同一对65岁以上的夫妇，我们已经超过了47,000美元。这在不到十年的时间里，免税收入大幅增加。然后，精明的超级储蓄者可以利用这47,000美元的免费收入空间，然后我们有策略地用IRA提款、养老金收入或任何其他普通收入来填补它，有效税率为0%。所以，这就是免税收入。是的，还没有看到任何罗斯IRA。那些从扣除额中获得最大价值的退休人员是那些控制自己收入来源的人，他们从不触发应税收入的账户中提取支出，然后利用扣除额来庇护他们选择创造的收入。因此，标准扣除额每年创造超过47,000美元的免税空间，如果您是单身，再次强调，只需将该数字减半。但第二种免税收入来源更令人兴奋，因为它已经内置了0%的税率。但在我们开始之前，如果您想在互联网上获得最好的退休内容，每周发送给您，您会喜欢我的免费通讯，《本周退休》。每周四早上，我都会发送我所尊敬的退休创作者（包括凯文·卢姆）的两个或三个最佳退休规划文章、播客和YouTube视频。所以，请在描述中查看，或访问thisweekendretirement.com。那么，让我们来谈谈税法中被低估最多的数字。我认为这可能是真正改变您对应税经纪账户看法的章节。所以，在2026年，对于已婚联合申报者且应税收入低于98,900美元的纳税人，长期资本利得的税率为0%。再次强调，单身人士减半，为49,450美元。这不是扣除额、也不是抵免额或逐步取消。这只是税法中直接写入的关于长期资本利得的0%税率，适用于大量可能甚至不知道它就在他们的账户中，并且已经内置的退休人员。所以，在实践中这意味着什么。在您的标准扣除额减少您的普通收入后，您可以出售您应税经纪账户中的增值投资，并对收益支付零联邦税。再次强调，只要您的收入保持在98,900美元以下。现在，这是在标准扣除额之上的第二层免税收入叠加。扣除额以0%的税率庇护普通收入，资本利得税率以0%的税率庇护投资收益。两者同时在同一年协同工作。现在，请记住，我们在这里讨论的是联邦税。您还需要考虑您自己的州所得税，但这又是另一回事了。而且情况还会更好，因为有一个围绕此构建的策略，称为税收收益收割。现在，大多数人都听说过税收损失收割，那就是我们以亏损的价格出售下跌的投资，并将其作为税收扣除额。而税收收益收割则相反。这是您出售已经上涨的投资，然后对收益支付零税款，因为我们处于资本利得的0%税率区间。然后，我们可以立即回购我们出售的股票。那么，为什么您会想这样做呢？因为现在您的成本基础，也就是IRS用来计算您未来应税收益的数字，这个数字已经重置为当前较高的价格。因此，您永久消除了未来增值的税款，而无需更改您的投资头寸，无需更改您的投资组合的任何内容，或者真的无需更改任何内容，甚至一个股票都没有。这里有一个很多人不知道的有趣细节。洗售规则，这是一个30天的规则，可以防止您申报人为的损失。但它不适用于收益。所以，您可以在等待期内当天出售并回购，没有罚款，没有问题。所以，让我举个例子。一位退休人员每年以0%的税率收割40,000美元的收益，持续10年，那么他们就永久消除了400,000美元的未来应税收益。以15%的长期资本利得税率计算，如果我们没有妥善管理这些收益，它们将花费60,000美元的未来税款。所以，这是终身节省60,000美元的税款，而无需进行罗斯转换，无需更改您的任何投资，也无需任何特殊账户。现在，我想坦诚地说，这里有很多细微之处。共同基金的资本利得分配可能会在年底悄悄地出现，并可能意外地将您推高到这个门槛之上。所以，就像罗斯转换一样，我们希望给自己留一些余地，并在年底执行这些操作，届时我们对总收入有一个非常清晰的了解。此外，我认为，在我看来，更多地使用被动基金而不是主动基金，因为被动基金的强制分配会更少，因为它们在账户中的交易更少。第三种免税收入来源是您62岁以来一直拥有的。大多数退休人员低估了它对税收的优惠程度，那就是您的社会保障福利。现在，我不会说您的所有社会保障金都将永远完全免税，因为对于大多数拥有可观储蓄的退休人员来说，这并不现实，尤其是对于观看此视频的观众。所以，如果您在退休账户中有几百万美元，并且有任何其他收入，您的一部分社会保障金可能会被征税。但关键是。即使社会保障金被征税，它也永远不会被完全征税。IRS最多只能征收每美元的85美分。这意味着您收到的每一美元社会保障金，至少有15美分是永久免税的。无论您的收入有多高，它都是永久免税的。没有收入水平会改变这一点，那15% anyway。现在，根据您如何安排您的其他退休收入，您可以做得比仅仅15%的免税额更好。您的社会保障金中被征税的金额取决于一个叫做“推定收入”的东西。该公式将您的调整后总收入加上任何免税利息加上您社会保障金的一半加起来。您的推定收入越低，您在社会保障金上支付的税款就越少。那么，如何保持您的推定收入低呢？嗯，您从不增加AGI（调整后总收入）的来源中提取更多的支出。罗斯提款不计入推定收入，对吧？从您的经纪账户中收回成本基础，也就是说，如果我们正确地收割了我们的收益，对吧？这些也不算。再次强调，收益部分算，但当我们谈论经纪账户时，只算收益，不算全部提款。现在，当您接近退休时，开设一个经纪账户并为其注资可以为您的退休收入计划带来更大的灵活性。如果您已经退休，未使用的RMD（强制最低提款额），也就是您在70多岁时必须从IRA中提取的金额，那么经纪账户也可以是这些资金的一个好去处。所以，通过适当的结构，结合内置的15%免税部分和您可以通过管理推定收入来获得的额外社会保障金，您的很大一部分社会保障金每年都可以不出现在联邦纳税申报单上。所以，我们已经涵盖了三种免税退休收入来源。我们有标准扣除额，0%的资本利得税率，以及社会保障金税收管理。其中每一个本身都非常强大，但当您能够将它们全部叠加在同一年时，真正的魔力就发生了。所以，我将通过一个案例研究向您展示它的样子。我们将研究一对假设的夫妇，钱德勒和莫妮卡。他们来自纽约。钱德勒和莫妮卡都66岁，他们已婚联合申报。这是他们2026年的收入情况。他们每年获得48,000美元的联合社会保障金。他们从钱德勒的传统IRA中自愿提取了24,000美元。在那一年，他们从经纪账户中进行了一些税收收益收割，并实现了25,000美元的长期资本利得。所以，将所有这些加起来。48,000美元加上24,000美元加上25,000美元。他们那一年的家庭总收入为97,000美元。我不会逐行进行纳税申报单的详细介绍，但这就是魔力发生的地方。一旦您将所有这些通过2026年的税法运行，在标准扣除额、老年人附加扣除额、老年人额外扣除额、社会保障金的推定收入以及0%的资本利得税率之后，所有这些协同工作，钱德勒和莫妮卡的当年总联邦税单约为725美元。97,000美元的支出，税款仅为725美元。这相当于不到3/4个百分点的有效联邦税率。为了让您有所了解，如果我们稍微回顾一下钱德勒和莫妮卡在工作时的情景，一对年收入97,000美元的夫妇，可能会支付大约10,000至12,000美元的联邦所得税，外加7,400美元的工资税。钱德勒和莫妮卡每赚一美元，就能保留99美分，而工作中的钱德勒和莫妮卡则保留了大约80美分。这意味着，对于相同的总收入，每年会有15,000至20,000美元的差额，仅仅因为钱德勒和莫妮卡已经退休，并且他们了解正确安排收入的方式。再次强调，这是我真正想提到的部分。再次强调，这一切都不需要罗斯IRA。钱德勒和莫妮卡在这个例子中没有任何罗斯美元。没有转换，没有五年规则，没有特殊账户，只有标准扣除额、0%的资本利得税率以及妥善管理的社会保障金。对吧？税法中已经存在的三个工具，您可能已经可以使用了。它们就那样在那里，耐心地等待着知道如何使用它们的退休人员。所以，如果您看了钱德勒和莫妮卡的案例研究，并说：“我能做到吗？”那么，这正是我们帮助客户通过我们的退休蓝图来弄清楚的。所以，如果您点击描述中的链接，您可以预约一次通话，我们将分析您的具体情况，运行您的实际数字，并向您展示如何协调您的账户，以达到我们在本案例研究中所展示的效果。现在，我想花点时间简要谈谈为什么罗斯IRA会受到如此多的关注，以及为什么这三个策略有时会悄悄地被忽视。罗斯确实是一个了不起的退休工具。我可能已经制作了十几部关于它的视频，以及几百个关于它的播客。我喜欢谈论罗斯和罗斯转换，并且可能会制作更多视频。但罗斯在YouTube退休对话中变得如此主导，以至于我认为很多观众会认为那是实现免税退休或大幅降低税收退休状况的唯一途径。这真的不真实。罗斯是一个工具。它是一个很棒的工具，但标准扣除额是另一个工具。而0%的资本利得税率是另一个工具。而管理我们的社会保障金收入是另一个工具。对吧？最好的退休税务计划不仅仅是选择其中一个。它们是协同使用所有这些工具，以正确的比例和正确的时间。如果您即将退休，并且没有大量的罗斯余额，您并没有被排除在免税退休收入之外。税法已经为您提供了多种途径。您只需要知道如何使用您工具箱中已经存在的工具，并制定一个每年都考虑税收的计划。就像我们在三月和四月准备我们的税款一样，我们需要在每年年底准备我们的收入。充分利用标准扣除额。当您能够并且处于该税率区间时，以0%的税率收割资本利得。管理您的推定收入，以尽可能多地将您的社会保障金保持免税。所以，做这三件事，当然，如果罗斯策略是您计划的一部分，也可以在此基础上添加罗斯策略，您就可以建立一个IRS几乎不会注意到的退休收入计划。所以，这些工具是为我们使用的。去使用它们吧。感谢观看。